Försäkring i enskild firma och aktiebolag

Fi Av Finansinstitutets redaktionSenast uppdaterad: 6 oktober 2026

Företagsformen avgör hur din inkomst räknas hos Försäkringskassan och vilka roller och personer försäkringsavtalen avser. Genom att hålla isär ägaren, företaget och den anställde kan du läsa varje villkor mot rätt roll.

Ägare privat → Företaget → Anställd i bolaget → Avtal och personliga åtaganden. Kontrollerna ger olika uppgifter, inte ett gemensamt täckningsbesked.

Företagsform och verksamhet svarar på olika frågor

Formen svarar på vem som är juridisk person och hur inkomsten uppstår. Verksamheten svarar på vilka risker som finns, till exempel skada hos en kund, skada i lokalen eller ett avbrott.

Två konsulter i samma bransch kan alltså behöva olika skydd om den ena har kontor och anställda medan den andra arbetar hemifrån. Samma verksamhet kan också hamna i olika villkorsläge om du byter form. Den allmänna översikten finns i företagsförsäkring.

Skilj ägaren från företaget och den anställde

Ett försäkringsvillkor talar alltid om en bestämd roll. Tabellen visar vilka roller du själv kan ha i ett aktiebolag.

Roll	Frågan den besvarar
Ägare, privat	Vad du själv står för utanför företaget
Företaget	Vem som är försäkringstagare och bär verksamhetens kostnader
Anställd i bolaget	Vilken lön som ligger till grund för socialförsäkringen
Avtal och åtaganden	Vad du själv har skrivit under

I ett aktiebolag har aktieägarna enligt 1 kap. 3 § aktiebolagslagen inget personligt betalningsansvar för bolagets förpliktelser. Paragrafen hänvisar själv till ett undantag i 25 kap. 19 §, som gäller personligt betalningsansvar vid likvidationsskyldighet på grund av kapitalbrist.

Försäkringsvillkor följer samma uppdelning. I ett exempel på sjukavbrottsförsäkring (villkoret T107:4) är försäkringstagaren en juridisk person som driver rörelsen. De verksamma personer som omfattas anges i försäkringsbrevet, så en verksam ägare kan vara angiven försäkrad person medan bolaget är försäkringstagare.

Skatteverket anger att enskilda näringsidkare är personligt ansvariga för företagets skulder. Det är en annan utgångspunkt än aktiebolagslagens huvudregel, men säger inte vilka risker ett försäkringsavtal omfattar.

Lön i aktiebolag och inkomst i enskild firma

Försäkringskassan beskriver att du som äger ett aktiebolag räknas som anställd i bolaget. Din sjukpenninggrundande inkomst (SGI) räknas fram utifrån den lön du tar ut och betalar inkomstskatt på.

Tar du ut låg lön eller ingen lön alls riskerar du enligt Försäkringskassan att inte få någon ersättning. Har du registrerat och jobbat i ditt aktiebolag kortare tid än 36 månader finns undantag för hur SGI beräknas.

Försäkringskassans sida för aktiebolag utgår från lönen. Hur utdelning behandlas får du därför kontrollera direkt med myndigheten innan du räknar med den.

För enskild firma anger Försäkringskassan bland annat att du behöver förlora inkomst när du inte kan jobba och ha en sjukpenninggrundande inkomst. Hur inkomsten beräknas behöver därför prövas separat, inte med bolagets lönebelopp som mall.

Företagets kostnader är en annan del

Sjukpenning ersätter inkomst för en person. Företagets löpande kostnader fortsätter ändå att komma, och för dem behöver du kontrollera ett separat avbrottsskydd.

Enligt 1 kap. 2 § försäkringsavtalslagen räknas avbrottsförsäkring för näringsidkare inte som personförsäkring när ersättningen helt eller till övervägande del beräknas efter verkliga utgifter eller förluster. Det är en skadeförsäkring.

T107:4 visar hur det kan se ut i ett avtal. Den kan under villkorets förutsättningar ersätta fasta kostnader, till exempel hyra, räntekostnader och avtalade löner till anställd personal, eller merkostnader för en vikarie. Den ersätter inte den sjukes egen lön.

Karens, ansvarstid och ersättningsposter måste läsas mot rätt händelse och person. Den specifika avtalsmodellen behandlas i sjukavbrottsförsäkring.

Gå igenom personliga åtaganden separat

Aktiebolagslagens regel gäller bolagets förpliktelser. Åtaganden som du själv har skrivit under ligger utanför den, till exempel ett avtal där du står som part vid sidan av bolaget.

Vad ett sådant avtal innebär behöver prövas mot avtalstexten och tillämpliga regler, så det går inte att läsa ut av företagsformen. Metoden för att läsa villkor steg för steg finns i så läser du försäkringsvillkor.

Pensionens mekanik behandlas i Spara. Utgångspunkter finns under eget pensionssparande.

Två budgetposter i eget exempel

Kalkylen nedan är helt hypotetisk. Den lägger en privat post på 25 000 kr i månaden och en post för verksamheten på 15 000 kr i månaden. Tillsammans blir det 40 000 kr i månaden.

Ändra det hypotetiska exemplet

Antagen privat månadspost, kr Antagen verksamhetspost per månad, kr

40 000 kr

Summan visar bara två antagna budgetposter. Den är inte SGI, försäkringsersättning eller ett råd om företagsform. Kostnadsslagen behöver fortfarande hållas isär. Uppgifterna behandlas endast i webbläsaren och sparas inte.

Verktyget summerar bara två skilda budgetar. Det räknar inte ut SGI eller försäkringsersättning och rekommenderar ingen företagsform. Beloppen är påhittade och visar bara varför de två posterna bör hållas isär.

Kontrollista när rollerna ändras

Byter du form, tar in en delägare eller börjar ta ut lön ändras rollerna. Gå då igenom följande punkter.

Vem som står som försäkringstagare och vem som är försäkrad person i varje avtal.
Vilken inkomst Försäkringskassan utgår från, och vilka villkor som gäller för den inkomsten.
Om företagets kostnader täcks av ett avtal eller bara privata utgifter.
Vilka avtal du har skrivit under personligen.
Vilken verksamhet försäkringsbrevet anger.

Vanliga frågor

Är ägaren och bolaget samma försäkrade?

Nej, de är olika roller. I ett villkorsexempel för sjukavbrott är bolaget försäkringstagare och ägaren en försäkrad person som anges i försäkringsbrevet. Läs därför alltid vem villkoret pekar ut.

Betyder aktiebolag att alla personliga åtaganden försvinner?

Nej. Aktieägare har enligt aktiebolagslagen inget personligt betalningsansvar för bolagets förpliktelser, och paragrafen hänvisar till undantaget i 25 kap. 19 § om likvidationsskyldighet vid kapitalbrist. Det du själv har skrivit under som part behöver prövas separat mot avtalstexten och tillämpliga regler.

Kan arbetsinkomst och företagets kostnader blandas?

De bör hållas isär. Inkomsten avgör din sjukpenning hos Försäkringskassan medan företagets kostnader är en annan sorts post. Ett avbrottsavtal kan täcka fasta kostnader men ersätter i T107:4 inte den sjukes egen lön.

Ger samma verksamhet alltid samma försäkring i båda former?

Nej. Verksamheten styr riskerna men formen styr vem som är avtalspart och hur inkomsten räknas. Skyddet kan därför behöva se olika ut, och varje avtals villkor och försäkringsbrev avgör.

Blir utdelning automatiskt sjukpenninggrundande lön?

Det går inte att utgå från. Försäkringskassan beskriver att SGI i aktiebolag räknas på den lön du tar ut och betalar inkomstskatt på. Kontrollera därför med myndigheten hur utdelning behandlas i ditt fall.

Är sjukavbrott samma sak som sjukpenning?

Nej. Sjukpenning kommer från Försäkringskassan och bygger på personens inkomst. Sjukavbrott är ett avtal som kan ersätta företagets fasta kostnader eller en vikarie, med egna regler för karens och ansvarstid.

Vad behöver ses över när jag byter företagsform?

Se över vem som är försäkringstagare, vilken inkomst Försäkringskassan utgår från och vilka avtal du skrivit under personligen. Kontrollera också att försäkringsbrevet fortfarande anger rätt verksamhet.

Vilket belopp visar budgetverktyget?

Verktyget visar 40 000 kr i månaden, summan av en hypotetisk privat post på 25 000 kr och en verksamhetspost på 15 000 kr. Det är ett påhittat exempel och inte en SGI-kalkyl.

Källor och metod

Namngivna villkor är avgränsade avtalsexempel, inte en marknadsranking. Råkällorna och dokumentversionerna kontrollerades i research 5 oktober 2026, med uttryckliga kompletteringar där nyare källa anges. Läs ditt brev, tillägg och grundvillkor tillsammans.

Det egna talet är beräknat från hypotetiska antaganden. Formel och avgränsning står vid verktyget.